Эффективное управление денежными потокам организации

• Номер работы:
  479416
• Раздел:
  Все работы   →   Магистерские работы   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год добавления:
  14.01.2018 г.
• Объем работы:
  91 стр.
• Содержание:
  ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………… 3
  1 ОСНОВНЫЕ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ …………………….....
  6
  1.1 Сущность, принципы и факторы формирования денежного потока 6
  1.2 Классификация денежных потоков и методы их анализа ……… 14
  1.3 Планирование и прогнозирование денежных потоков …………. 22
  2 АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ АО «НИТРО СИБИРЬ» …………………………....
  31
  2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия …... 31
  2.2Структурно-динамический анализ денежных потоков предприятия…………………………………………………………...
  43
  2.3 Анализ организации планирования денежных потоков на предприятии ………………………………………………………….
  48
  2.4 Коэффициентный анализ денежных потоков предприятия ……….. 53
  3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ АО «НИТРО СИБИРЬ»…….………
  60
  3.1.Повышение эффективности управления денежными потоками через определение оптимального уровня денежных средств предприятия …………………………………………………………..
  
  60
  3.2.Расчет экономической эффективности от предложенных мероприятий ………………………………………………………......
  71
  3.3 Прогнозирование денежных потоков предприятия с учетом предложений и рекомендаций ………………………………………
  78
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………………………………………………………………. 81
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………………………………. 84
  ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………… 90
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Эффективное управление денежными потокам организации
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Современные условия хозяйствования и те изменения, которые произошли в экономической жизни Российской Федерации, нашли своё отражение во всех сферах финансово-хозяйственной деятельности предприятий различных форм собственности, в том числе и в сфере анализа и управления потоками денежных средств предприятия.
  Актуальность темы исследования заключается в том, что каждое предприятие, вне зависимости от масштабов своей деятельности, в ходе реализации финансово-хозяйственной деятельности а сталкивается с потребностью воспользоваться денежными средствами. Для предприятия крайне важно ускорение наличного и безналичного оборота денежных средств, так как это способствует упорядочению платежей. Вместе с тем сам процесс анализа и управления потоком денежных средств для этой цели по нашему мнению, нуждается в дополнительной проработке. Об этом свидетельствует отсутствие четкой, однозначной методики по составлению отчета о движении денежных средств на предприятии, которая бы давала возможность формировать достоверный и полный информационный блок в финансовой отчетности в динамике с использованием современных методов и форм расчетов.
  ..............
  1 ОСНОВНЫЕ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ
  
  1.1 Сущность, принципы и факторы формирования денежного потока
  
  Денежные средства играют огромную роль в экономике организации. Они опосредуют кругооборот доходов и товаров (работ, услуг), способствуют эффективному функционированию производства, обмена. Денежные средства продаются и покупаются на рынке, элементами которого являются спрос, предложение, цена денег. Денежные средства являются наиболее ликвидными активами организации. Денежные средства в организации представляют собой сочетание всех видов денежных средств (наличных, безналичных, денежных инструментов).
  Большая часть хозяйственных операций осуществляемых предприятием в денежной либо другой форме связано с поступлением или выбытием денежных средств. За счет денежных средств предприятие:
  1) пополняет запасы сырья;
  2) закупает основные средства и материалы;
  3) производит расчеты с поставщиками, с бюджетом по налогам и сборам, с работниками предприятия, с учредителями и другими кредиторами.
  ......