Добавить в избранное
  • Москва: (495) 987-4136
  • Петербург: (812) 448-5335
  • Волгоград: (8442) 98-6161
  • Регионы: (919) 798-5509
Заказ дипломной на Росдипломе. Дипломные работы с гарантией качества!
Репетиторские услуги студентам!

Помощь в написании студенческих учебных работ любого уровня сложности, дипломные и магистерские, курсовые, рефераты и контрольные. Поможем решить непосильные задания и подготовить отчеты по практике. Комплексное сопровождение студента.

Все дипломные и курсовые работы написанные с помощью Росдиплома - защищенны на хорошо и отлично!

Информация по образцу задачи на тему "Задачи по учету в инвестиционных фондах ...." представлена ниже

Задачи по учету в инвестиционных фондах

Номер работы: 300279
Раздел: Решенные задачи   →  Бухгалтерский учет и отчетность
Год добавления: 25.06.2009 г.
Объем работы: 13 стр.
Содержание: Содержание
Задача 3 2
Задача 4 4
Задача 5 6
Задача 7 10
Задача 8 11
Задача 9 12
Список литературы 14
Список литературы
1. Налоговый кодекс Российской Федерации.
2. План счетов финансово-хозяйственной деятельности.
3. Учетная политика Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «СКМ Капитал» под управлением ООО «УК КапиталЪ ПИФ »
4. Пылева И.А. Особенности бухгалтерского учета в негосударственных пенсионных фондах «Налоговый вестник», 2005, N 1.


Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Задачи по учету в инвестиционных фондах
Задача 3
По решению Совета директоров акционерного инвестиционного фонда по результатам деятельности в отчетном году инвестиционный фонд начислил по собственным акциям дивиденды в размере 300 рублей на одну акцию. Начислить дивиденды акционеру, имеющему 4 тыс. акций, удержать необходимые налоги и перечислить средства в бюджет и акционеру. Рассмотреть варианты, если акционер является физическим лицом, гражданином РФ, если акционер является юридическим лицом-нерезидентом.
Задача 4
Организационные расходы при создании акционерного инвестиционного фонда составили 20 млн. рублей, ежегодные расходы фонда составляют:
- оплата независимого аудитора 60 тыс. рублей
- оплата услуг депозитария 150 тыс. рублей
- оплата услуг управляющего и его аппарата (зарплата с отчислениями, командировочные и канцелярские расходы, содержание охраны, содержание и обслуживание здания и т.п.) составили 250 тыс. рублей. Среднегодовая стоимость чистых активов фонда составляет 30 млн. руб.
Правилами фонда предусмотрено, что на оплату издержек может быть направлено не более 5% среднегодовой стоимости чистых активов фонда.
Рассчитать фактические издержки, сопоставить их с установленным нормативом, отразить операции на счетах. Сделать выводы по задаче.
Задача 5
Акционерный инвестиционный фонд приобретал ценные бумаги сторонних эмитентов с целью их дальнейшей перепродажи и получения спекулятивного дохода. Ценные бумаги приобретались для перепродажи и были проданы за 19 тыс. рублей. Остаток ценных бумаг в портфеле фонда составил 100шт. по 100 рублей за штуку на начало месяца.
Приобретение ценных бумаг фондом происходило:
-10 числа - 50 шт. по 100 рублей за штуку
-15 числа - 60 шт. по 110 рублей за штуку
- 20 числа месяца - 80 шт. по 120 рублей за штуку
Продажи производились 2 раза в месяц: 18 числа - 60 шт. акций, 25 числа - 100 шт. акций.
Рассчитать учетную стоимость реализуемых ценных бумаг методами скользящей ФИФО и скользящей средней себестоимости. Отразить операции на счетах. Определить финансовый результат от продажи ценных бумаг. (Общий результат за месяц при оценке ценных бумаг двумя способами).
Сделать выводы по задаче и определить наиболее оптимальный способ расчета учетной стоимости ценных бумаг в инвестиционном фонде за данный месяц. При каком способе расчета средней себестоимости ценных бумаг и применении метода ФИФО скользящем или обычном прибыль фонда от реализации ценных бумаг выше?
Задача 7
Акционерный инвестиционный фонд продает акции различных акционерных обществ, приобретенных им для перепродажи. Определить учетную стоимость реализуемых акций и отразить операции на счетах, если в портфеле фонда 1 тыс. акций АО "А" на сумму 5 млн. руб., 3 тыс. акций АО "Б" на сумму 7 млн. рублей и 8 тыс. акций АО "В" на сумму 8 млн. руб. Фонд продал 10 акций АО "А", 400 акций АО "Б" и 850 акций АО "В" за 2 млн. рублей. Учетную стоимость акций определить по методу средней цены. Определить финансовый результат от продажи акций и отразить операции на счетах.
Задача 8
Рассчитать в общем виде стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда, приходящихся на один оплаченный пай, если в активе баланса фонда имеются остатки по счетам: 01 - Основные средства, 58 - Краткосрочные финансовые вложения, 76 - Расчеты с дебиторами 50 - Касса, 51 - Расчетный счет.
В пассиве фонда остатки на счетах 60 - "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", 70 - "Расчеты с персоналом по оплате труда", 69 - "Расчеты по страхованию и обеспечению", 68 - "Расчеты по налогам и сборам", 76 - "Расчеты с разными кредиторами".
Количество оплаченных паев обозначить через n. Дать необходимые пояснения к задаче.
Задача 9
Паевой инвестиционный фонд распространил инвестиционные паи среди пайщиков на сумму 2 млн. рублей, приняв в их оплату безналичные денежные средства. Часть этих средств (500 тыс. рублей) была вложена в акции сторонних организаций, по которым в течение отчетного года был получен доход в размере 40 тыс. рублей. Отразить операции на счетах и дать необходимые пояснения.




Задачи по учету в инвестиционных фондах - похожая информация

Квалифицированный инвестор - Дипломная работа - 14.04.2009

 

Понятие финансового обеспечения и принципы его организации - Практическая курсовая - 14.03.2006

 

инвестиционный потенциал пенсионных фондов РФ. - Дипломная работа - 10.04.2004

 

Аудит фондов и резервов. - Теоретическая курсовая - 21.11.2007

 

Инвестиционная политика банка, её основные цели - Дипломная работа - 16.02.2007

 

Представленный учебный материал (по структуре - Задачи) разработан нашим сотрдником в качестве примера - 25.06.2009 по заданным требованиям

Для скачивания и просмотра краткой версии задачи необходимо пройти по ссылке "скачать демо...", заполнить форму и дождаться демонстрационной версии, которую вышлем на Ваш E-MAIL.


Если у Вас "горят сроки" - заполните бланк, после чего наберите нас по телефонам горячей линии, либо отправьте SMS на тел: +7-917-721-06-55 с просьбой срочно рассмотреть Вашу заявку.

Если Вас интересует помощь в написании именно вашей работы, по индивидуальным требованиям - возможно заказать помощь в разработке по представленной теме - Задачи по учету в инвестиционных фондах ... либо схожей. На наши услуги уже будут распространяться бесплатные доработки и сопровождение до защиты в ВУЗе. И само собой разумеется, ваша работа в обязательном порядке будет проверятся на плагиат и гарантированно раннее не публиковаться. Для заказа или оценки стоимости индивидуальной работы пройдите по ссылке и оформите бланк заказа.

Решение трудных задач

Скоро лопнет голова от решения трудной задачи по экономике или математике? С Росдипломом все просто!

Персональный менеджер - для всех!

Наши клиенты могут сами выбирать себе менеджера с которым хотят работать!

Внимание! Розыск рефератов и дипломов.

Подберите готовый материал для Вашего дипломного проекта!

Методы оплаты

Категории